Факторинг

Схема процесса

Ниже представлен стандартный алгоритм заключения сделки с использованием факторинга:

1. Поставщик и покупатель заключают договор о поставке продукции на условиях отсрочки платежа.
2. Продавец и покупатель решают привлечь третье лицо (банк или факторинговую компанию).
3. Продавец и факторинговая компания заключают договор. При этом продавец передаёт фактору все накладные (если уже была поставка товара) или выставленные счета, а также копии договора, заключённого между покупателем и продавцом. В то же время фактор занимается оценкой финансового состояния покупателя, проверяет его платёжеспособность, финансовую дисциплину (выполнение обязательств по подобным договорам) и состояние задолженности, т.к. просрочки в данном случае недопустимы. Договор факторинга должен содержать информацию о:
   1. Предмете договора;
   2. Правах и обязанностях участников сделки;
   3. Процедуре финансирования сделки;
   4. Лимите суммы;
   5. Механизме передачи прав на дебиторскую задолженность факторинговой компании;
   6. Стоимости услуг фактора и порядке оплаты;
   7. Сроке действия договора;
   8. Страховании рисков неуплаты и прочие условия.
4. Фактором выплачивается значительная часть задолженности, до 90% стоимости продукции по накладным, если продукция отгружена (в исключительных случаях достигает и 100%). Также данный этап предполагает взимание комиссии.
5. Покупатель переводит деньги за полученный товар на счёт фактора. Если используется закрытый факторинг, то покупатель переводит деньги продавцу, а тот – фактору.

Преимущества и недостатки

Главным преимуществом факторинга является его помощь в использовании заемных средств с минимальной переплатой. При этом он пытается получить максимальную пользу независимо от суммы сделки. Дополнительные преимущества:

• огромным плюсом можно смело назвать отсутствие залога;
• банки стараются максимально смягчить условия к платежеспособности поставщика;
• данный вид финансирование никак не влияет на основные показатели баланса компании, так как не считаются кредитными средствами;
• сейчас активно развиваются компании, благодаря которым клиент имеет право отслеживать изменения в задолженности, причем для этого не нужны дополнительные инструменты;
• третье лицо может взять на себя контроль над задолженностью;
• факторинг без возврата допускает возможность бизнесу гарантированно получить свои средства на счет.

К сожалению, минусы тоже есть, но они незначительны на фоне преимуществ:

• 15-20% годовых на фоне последних событий – это очень высокая цена;
• необходимо предоставлять информацию о должниках;
• ограниченность за счет объемов продаж;

Что такое факторинг простыми словами

Факторинг — это комплекс финансовых услуг для производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа.

В процессе производственной деятельности любое предприятие сталкивается с необходимостью стороннего финансирования. Самый известный способ решения текущей нехватки наличности – банковский кредит. Этот путь самый известный, но, отнюдь, не самый простой. Чаще всего, процесс получения банковского кредита связан с огромным количеством формальностей и ограничений, которые банк накладывает на деятельность предприятия.

Кроме того, если вопрос не идёт об одобренной кредитной линии, сроки реального получения денежных средств от банка далеко не всегда устраивают предприятия.

Ещё один путь привлечения финансирование – заимствования на открытом рынке. Это могут быть как облигации, так и векселя. Этот путь хоть и дешевле банковского кредита, но доступен далеко не всем предприятиям. Мелкие, малоизвестные, компании с неустойчивым финансовым положением навряд ли привлекут достаточно средств таким способом.

Факторинг – один из способов смягчения сложностей между поставщиком и покупателем товара.

По своей сути факторинг – это разновидность товарного кредита с привлечением третий стороны.

В качестве третьего лица обычно выступает банк или факторинговая компания.

Что можно встретить в договоре факторинга?

Типичное соглашение будет включать следующие пункты:

• заявление, что клиент (владелец компании или держатель ее акций действительно хочет продать свою счет-фактуру в обмен на срочный платеж) подтверждает, что он «продает, передает, соглашается и подписывает» отобранные счета на компанию по факторингу;
• обязательство, согласно которому клиент предоставил точную и подлинную финансовую информацию за выбранный отрезок времени, включая точные и правдивые письменные счета, заказы на поставку или другие такие документы, поддерживающие доставку продуктов клиентам или удовлетворительное выполнение услуг;
• описание извещения о переуступке прав, которое ставит клиентов в известность, что они производят необходимые платежи компании по факторингу, а не выбранному предприятию;
• обязательство фирмы по факторингу постоянно предоставлять актуальные отчеты о счетах, которые приобрёл клиент, точную информацию о произведенных платежах, о полученных предприятием платежах и другие сведения;
• описание предпринятых шагов, сделанных для гарантирования безопасности проведенных платежей по любому форс-мажорному случаю, который происходит по вине компании по факторингу в случае ее дефолта или банкротства;
• срок действия договора факторинг (как правило, равняется 1 году);
• прейскурант на услуги, который зависят от процентную ставку факторинга (суммы, которую фирма по факторингу сохраняет на счете, чтобы покрыть административные и другие расходы), и ссудной ставки;
• договор факторинга может быть заключен для почти любого бизнеса, который работает со счетами;
• соглашение может менять свои условия на основе выбранного типа предоставленных услуг по факторингу.

Какие проблемы могут возникнуть?

Даже в случае, когда вы уверены, что все специфические вопросы указаны и удовлетворительно описаны в контракте, могут возникнуть другие проблемы.

Другой вопрос может коснуться количества счетов, которые вы, согласно договору должны обеспечивать каждый месяц. Если ваш контракт требует, чтобы у вас было определенное максимальное количество счета, удостоверьтесь, что бизнес предприятия производит достаточно продаж, чтобы позволить вам выполнять эти условия.

До подписания договора не торопитесь и внимательно ознакомьтесь с его основными частями и прописанными условиями сделки. Если вы так сделаете, то вы узнаете о всех скрытых опасностях вашего договора факторинга.

Суть и цели факторинга

Факторинг – эффективный инструмент оптимизации дебиторской задолженности. Если передать смысл этого утверждения простыми словами, то такая сделка выгодна всем участвующим в ней сторонам:

• для покупателя доступно получение товара с отсрочкой платежа;
• продавец получает мгновенную оплату поставок;
• вознаграждение фактора стимулирует его участие как третьей стороны.

Как работает факторинг

Сущность факторинга кратко описывается следующей схемой:

• Фактор осуществляет финансирование под уступку денежного требования сделки купли-продажи.
• Покупатель получает товар от продавца. С этого момента он должен лицу, оплатившему поставку.

Итак, факторинг как способ финансирования деятельности организаций основан на переуступке права требования задолженности покупателя перед поставщиком в пользу фактора. В связи с этим, справедливым представляется следующее определение: факторинг – это финансовая услуга, с помощью которой поставщик может получить мгновенную оплату за товар, реализованный с отсрочкой платежа. Способствует этому третья сторона – фактор (банк или финансовая компания).

Услуга платная, так как форма финансирования предусматривает использование заемных денег. При этом условия, на которых предоставляется факторинг, характеризуются большей доступностью по сравнению с кредитом, а документальное оформление упрощено.

Участники договора факторинга

В процессе факторинга задействованы следующие субъекты:

• продавец, заинтересованный в скорейшем получении выручки за реализованный товар или оказанную услугу (кредитор);
• покупатель, которому факторинг позволяет увеличить оборачиваемость средств с минимальными издержками за счет предоставления отсрочки (дебитор);
• фактор, предоставляющий факторинговое финансирование на платной основе.

Чаще всего дебитор ставится в известность о том, что право требования переведено кредитором. Иными словами, он знает, что нужно платить третьему лицу (фактору).

Схема факторинга

Для простоты понимания того, как работает факторинг, приведен простой рисунок, иллюстрирующий процессы и их последовательность:

Факторинговая схема с объяснением действий:

1. Кредитор отгружает товар.
2. Кредитор предоставляет фактору документы, подтверждающие отгрузку.
3. Фактор оплачивает часть (до 90%) стоимости отгруженного товара.
4. Покупатель производит расчет с фактором.

Юридическое обоснование факторинговой деятельности

Понятие и сущность факторинга в российском правовом поле раскрываются в следующих законодательных актах:

• Гражданское право (ГК РФ) – документ, определяющий официальный термин «факторинг». Формулировка описывает передачу денежных средств за предоставленный товар (услугу) в обмен на денежное требование кредитора (глава 43 ГК РФ).
• Международная конвенция УНИДРУА. Практически в любой стране типовой закон о факторинге основан на общепринятом документе Convention on International Factoring (сокращенно – UNIDROIT), в котором в наибольшей степени учтены его возможные особенности. В частности, установлено ограничение для физических лиц, так как к потребительским товарам этот финансовый инструмент не должен применяться.
• Налоговое законодательство (статьи 265, 269 и 271 НК РФ).
• Федеральное законодательство (395-1-ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 04.12.1990).

Использование факторинга при государственных закупках

Широкое внедрение факторинга в российской экономике касается и сферы госзакупок, практически всегда предполагающих длительные отсрочки платежей. Предприятия, одержавшие победу в тендерных конкурсах и получившие выгодные заказы и подряды, сталкиваются с проблемой недостатка оборотных средств. Их дефицит можно восполнить за счет кредитования, однако этот способ дорог и трудноосуществим в силу сложности документального оформления.

Правовое регулирование переуступки требования в данном случае действительно признается многими экспертами несовершенным. Реальная судебная практика, тем не менее, говорит о том, что при отсутствии прямого описания механизма, факторинг госзакупок сам по себе не запрещен. Контракт остается в силе, его стороны (в частности, исполнитель или подрядчик) не меняются. Переуступка денежного требования признана законной.

Преодолеть возможные трудности использования факторинга при оплате тендерных заказов по 44-ФЗ будет легче, если заранее получено официальное разрешение Минфина РФ на переуступку долга по конкретному договору.

Зачем нужен факторинг и каковы его главные преимущества

Итак, выше мы разобрались с тем, что это такое «факторинг». Если дать определение факторингу простыми словами, то оно будет звучать следующим образом:

Чаще всего фактор одномоментно выплачивает около 90% от стоимости товара. Остальная сумма поступает после того, как покупатель подтвердит получение продукции и отсутствие каких-либо претензий или осуществит оплату.

Разумеется, что условия факторинга предполагают оплату услуг фактора (в виде некоторой комиссии).

Потребность в подобной схеме может возникнуть в случае форс-мажора. Очень часто быстро нарастить оборотный капитал оказывается дешевле, используя различные схемы факторинга, чем прибегая к краткосрочным кредитам. А в отечественной практике доступ малых предприятий к заемным средствам существенно затруднен.

Но может ли факторинг изначально закладываться в финансовые планы предприятия? Ответ утвердительный. Многие компании вынуждены прибегать к факторингу, работая в условиях «рынка покупателей».

Отсрочка платежа выступает как конкурентное преимущество, а повышение оборачиваемости оборотных средств достигается благодаря факторингу.

В отечественной практике факторинг часто встречается при оформлении поставок товаров и услуг от небольших фирм в адрес гигантских корпораций.

Крупные юридические лица нередко проявляют негибкость при договорной работе и готовы сотрудничать, лишь используя некое «шаблонное» соглашение на поставку.

Добиться изменения условий оплаты практически невозможно, этому противостоит бюрократия корпораций-гигантов, не желающая допускать прецедент изменения устоявшейся практики.

Факторингу присущи еще несколько преимуществ:

• в отличие от кредита, он не требует использования залога;
• факторинговая компания фактически проводит инкассацию задолженности клиента;
• договор факторинга – это в некотором смысле страховка от риска неплатежа.

Основные преимущества и недостатки факторинга представлены в таблице ниже. Анализ проведен на основе сравнения с банковским кредитом.

Факторинг в Альфа-Банке: условия по тарифам и комиссиям

В статье разберем условия факторинга в Альфа-Банке. Узнаем, что влияет на размер процентной ставки и как подать онлайн-заявку с официального сайта банка. Мы расскажем о видах факторинга и преимуществах для поставщиков.

О компании

АО «Альфа-Банк» входит в число крупнейших банков страны. Он осуществляет свою деятельность с 1991 года и имеет сильные стороны во всех сегментах банковского рынка.

Известный кредитор находится в списке ТОП-10 среди системно-значимых банковских организаций, а также имеет широкую разветвленную сеть и огромную клиентскую базу.

Факторинговое обслуживание «Альфа-Банка» является одним из популярных видов услуг.

Также прочитайте: Расчетный счет в Альфа-Банке для ИП и ООО: как открыть онлайн + тарифы на РКО и отзывы.

Виды факторинга в Альфа-Банке

«Альфа-Банк» в качестве фактора имеет несколько предложений:

Электронный факторинг

Посредством использования системы Альфа-Finance банковская организация осуществляет электронный факторинг. На технологической платформе дебиторы и продавцы имеют возможность пользоваться электронным документооборотом, применять цифровую подпись. Преимущества сделки при выборе данного вида факторинга очевидны:

1. Банк работает с крупнейшими провайдерами РФ. Среди них — Диадок, Сфера и пр.
2. Известные торговые сети России (О’КЕЙ, METRO и пр.) являются партнерами «Альфа-Банка» по электронному обороту.
3. Возможно финансирование продавца в сумме до 100% от размера денежного требования.
4. Скорость перевода денег на счет поставщика — от 15 минут.
5. Удобство обслуживания за счет электронного заключения сделки.

Условия факторинга

Факторинговые услуги в банковской компании предоставляются юридическим лицам, осуществляющим свою деятельность от 12 месяцев. Условия для заявителей следующие:

1. Подача учредительных документов.
2. Бухгалтерской и налоговой отчетности.
3. Договоров с дебиторами.

Далее банк проверяет потенциального клиента и одобряет возможный лимит. Тарифы для каждого продавца устанавливаются в индивидуальном порядке. Процент от суммы поставки, которую оплачивает фактор, зависит от вида деятельности ИП/ООО, возможности привлечения поручителя, репутации поставщика.

Онлайн-заявка в Альфа-Банк

Рассмотрим этапы факторинга в кредитном учреждении:

1. Продавец отгружает товар согласно условиям отсрочки платежа.
2. В банк передается заявка на финансирование, а также необходимые документы.
3. Альфа-Банк перечисляет деньги на счет поставщика.
4. В оговоренный договором срок покупатель погашает долг продавца перед банком.

Продолжительность отсрочки в банковской организации составляет до 90 дней.

Преимущества факторинга в банке

Прибегая к факторинговым услугам, в выигрыше остаются и продавец и покупатель.

Плюсы и минусы факторинга

Преимущества привлечения фактора (или нескольких факторов):

1. Возможность проводить сделки без внесения залога. Всё, что требуется от потребителя, чтобы получить товар, — внести 10-30% от его стоимости на счёт продавца. В дальнейшем он возвращает финансовому агенту ранее предоставленную им сумму: остальные 70–90% плюс, в зависимости от условий договора, процент за услуги.
2. Простые условия получения услуги. Поскольку возврат средств финансовому агенту гарантирует заключённый трёхсторонний договор, а при большей его предусмотрительности — и обязательства со стороны продавца, ему не приходится беспокоиться о сохранности предоставляемых денег — следовательно, и условия кредитования меняются в лучшую сторону.
3. Возможность для продавца использовать полученные от агента средства в полном объёме. Сохранять остаток на счёте, как следует при получении кредита, в этом случае необязательно.
4. Гарантии для продавца. Привлекая за небольшую плату факторинговую компанию или банк, поставщик обычно перекладывает на него не только заботы, связанные с получением денег от кредитополучателя, но и избавляется от необходимости платить налог на прибыль из собственных средств; последнее часто случается, когда продавец уже поставил товарно-материальные ценности покупателю, а тот не успевает до срока уплаты налога перевести на счёт поста кредитора требуемую сумму.
5. Сохранение нейтрального внутреннего баланса. Факторинговые услуги не относятся к сфере кредитования, а значит, никоим образом не сказываются на КИ индивидуального предпринимателя или компании.
6. Привлечение новых клиентов за счёт формирования более выгодного предложения, подразумевающего предоставление рассрочки.

Недостатки пользования факторинговыми услугами:

1. Высокие процент и комиссия. В России большинство финансовых агентов не только взимают комиссию с продавца за получение оборотных средств, но и предоставляют деньги в долг потребителю под неоправданно высокий процент — вплоть до 30% в год.
2. Невозможность сохранить коммерческую тайну. Ни один «посредник» не согласится предоставить заёмные средства, не удостоверившись в благонадёжности кредитополучателя. А значит, кредитору придётся поделиться с факторинговой компанией частью (а по факту — всей) информации о клиенте.
3. Узкая направленность. Хотя пользоваться факторингом можно при совершении любых сделок, связанных с извлечением прибыли, в отечественных условиях он применяется пока только при поставках товарно-материальных ценностей, оплачиваемых по безналичному расчёту.

Виды

В зависимости от особенностей применения услуги и
деятельности коммерческих организаций, выделяют несколько основных видов
факторинга:

1. Факторинг внутренний и внешний. Отличаются локализацией объектов договора. В том случае, когда продавец, поставщик и банк находятся в пределах одного государства, факторинг называется внутренним. Внешний часто ещё называют международным, и применяется в том случае, когда покупатель и поставщик являются резидентами разных стран. В этом случае задействованы две факторинговые компании или банки, каждый из которых действует в стране своего клиента;
2. Факторинг с регрессом и без регресса. В первом случае, банк, не получив оплаты согласно договору, имеет полное право взыскать заёмные средства с поставщика. В случае безрегрессного все риски берёт на себя непосредственно факторинговая компания;
3. Факторинг открытый и закрытый. При открытом факторинге покупатель посвящён в то, что в процессе купли-продажи участвует третье лицо и полностью соглашается с этим. В случае применения закрытого, покупатель переводит деньги на счёт, даже не подозревая, что они поступают на счет банка, а не поставщика.

Кроме того, заключая договор с факторинговой
компанией, необходимо определиться с точной датой поступления платежа. Отсюда
вытекают два дополнительных вида факторинга: по предварительной оплате и к
оговоренной дате.

Примечательно, что на российском финансовом рынке процент сделок по внутреннему виду несколько ниже, чем по внешнему (международному). Приличная доля сделок по внешнему виду приходится на компании, что являются членами международных факторинговых организаций.

Зачем он нужен

Паузы в оплате чреваты рядом серьёзных проблем: они приводят
к финансовой нестабильности, снижают уровень устойчивости и развития компании.
Яркий пример тому – оптовые продажи. Пока поставщик не получит деньги за
предыдущую сделку, он не может начинать следующие поставки. Чтобы избежать
временного простоя и потерю прибыли, организации обращаются к услуге
факторинга, как единственному верному решению.

Суть факторинга заключается в ликвидации финансовых
«пауз» посредством привлечения банка, который берёт на себя обязательства
покупателя и выплачивает деньги вместо него. 
Безусловно, банк имеет выгоду от подобного рода сделок, когда покупатель
вместе с заёмной суммой выплачивает ещё и проценты. В каких случаях не обойтись
без факторинга?

• В ходе сотрудничества с крупными фирмами, которым предоставлена свобода действий и возможность выдвигать свои условия сотрудничества;
• В случае заключения договора о сотрудничестве с новыми развивающимися компании, что имели ранее проблемы со срочностью выплат;
• При заключении сделки с сетевыми компаниями.

Стоит отметить, что применение услуги факторинга
недопустимо в расчётных взаимоотношениях с бюджетными организациями, а так же
между главной компанией и её филиалами. Согласно подсчётам экспертов,
наибольшую популярность схема имеет в кругах мелких и средних предпринимателей,
деятельность которых полностью зависит от оборотного капитала и его
целостности.

Что такое факторинг — полный обзор понятия для новичков

В узком смысле, факторинг – это особый формат торгового кредитования. Более обширно понятие факторинга звучит следующим образом:

Новым собственником прав на востребование оплаты становится факторинговая компания (фактор). Важный момент – фактор получает «дебиторку», по которой не фиксировались нарушения условий оплаты. В противном случае он являлся бы коллектором. А это принципиально иное направление деятельности!

Более широкая трактовка понятия факторинга включает в себя также процессы оценки и страхования рисков неплатежей, которые зависят от того, насколько надежна компания-покупатель.

История возникновения факторинга

История факторинга берет свое начало в эпохе античности. Об этом, в частности, говорит происхождение термина от латинского facio, буквально переводящегося как «тот, кто делает».

Базовая причина формирования потребности в факторинге – развитие мировой торговли, предполагавшей существенный временной промежуток между отгрузкой продукции и оплатой.

В России факторинг получил развитие в начале «нулевых». Основными компаниями-факторами выступают отечественные банки. Российский факторинговый оборот в настоящий момент не превышает 0,5% от ВВП (в экономиках западных стран это показатель составляет от 2% до 20%).

Альфа Банк – факторинг

Один из крупнейших банков России, Альфа-Банк, считается передовиком на рынке банковских услуг. Клиенты банка нуждаются в профессиональной помощи и финансовой поддержке, будь то представители крупных корпораций или частные предприниматели.

Современная экономика предполагает наличие различных отношений между участниками. Альфа-Банк учитывает все нюансы торговых отношений и предлагает взаимовыгодное сотрудничество. Одной из услуг, которую оказывает Альфа-Банк, является факторинг.

Что же это такое?

Факторинг – это услуги, предоставляемые банком или специальной факторинговой компанией, основанные на отсрочке платежа.

Поставщик товаров и услуг переуступает свое право истребования задолженности дебитора посреднику, т. е. банку.

Оформив договор с банком на оказание услуг факторинга, производитель получает плату за свои товары наперед, не дожидаясь, когда покупатель полностью рассчитается за них.

НЕ ЗАБЫВАЙТЕ! ДЕНЬГИ СЕГОДНЯ МОГУТ БЫТЬ У ВАС!!! ЖМИТЕ ЗДЕСЬ!!!

Составные этапы факторинга в Альфа-Банке

Данные этапы клиент банка проходит для того, чтобы кредитором было вынесено решение о возможности или невозможности факторингового обслуживания:

1 этап. Собеседование. Соискатель предоставляет необходимую информацию о своей деятельности и знакомится с условиями факторинга, предлагаемыми банком. Здесь необходимо отметить, что организация – поставщик на момент обращения должна фигурировать на рынке не менее года. Необходимые документы, для предоставления в банк:

• уставные документы организации;
• отчетность бухгалтерии, а также налоговую отчетность за истекшие отчетные периоды;
• договора с действующими дебиторами.

2 этап. Обработка исходных данных. На данном этапе проверке подвергается дебитор, его платежеспособность и способность соблюдать пункты договора. Факторинговый договор уже находится в стадии утверждения. Отдельные пункты могут быть откорректированы в соответствии с ситуацией.

3 этап. Анализ рисков. Финальный этап составление договора. Здесь подключаются юристы. Оговариваются обязанности всех сторон, условия и стоимость предоставляемых услуг.После прохождения всех трех этапов, сделка считается совершенной, и договор вступает в силу.

Современные технологии факторинга в Альфа-Банке

«Альфа-Finance» – это удобный и надежный инструмент, созданный для упрощения факторинговой деятельности банка. Юридическая сила электронного документооборота подтверждается крупнейшими EDI провайдерами России.

Использование «Альфа-Finance» обеспечивает следующие выгоды клиентам банка:

1. удаленная работа с контрагентами и банком-фактором, с использованием защищенных каналов связи;
2. значительное повышение скорости обработки документов и финансовой деятельности в целом;
3. возможность рационализировать денежные и временные ресурсы в соответствии с потребностями.

О преимуществах и недостатках

Услуги факторинга Альфа Банка выгодны для всех сторон бизнеса. Это удобный инструмент, помогающий покупателям получить необходимую отсрочку, а поставщику гарантированно получать деньги на развитие своего предприятия.

Среди многочисленных достоинств данной процедуры, недостаток присутствует всего один – это высокие тарифы. Ее составляют комиссия банка за использование заемных средств и ведение документации.

Воспользоваться предложением Альфа-Банка о предоставлении факторинговых услуг можно в любом представительстве банка.

Банк Кредиты Ру. Добавлено – 23 мая, 2021