Как получить сведения из реестра дисквалифицированных лиц

Дисквалифицированные лица

Дисквалификация лица означает, что ему запрещено занимать определённую должность в течение установленного времени (от полугода до трёх лет). Решение о дисквалификации определяется только в судебном порядке.

Под дисквалификацию могут попасть лица, осуществляющие свою трудовую деятельность:

• на государственной службе любого уровня
• в роли управляющего исполнительного органа юридического лица
• в составе совета директоров
• по подготовке к соревнованиям спортсменов
• по оказанию экспертных услуг по промышленной безопасности
• по предоставлению медицинских или фармацевтических услуг

Обязанность по учёту таких лиц возложена на Федеральную налоговую службу РФ.

Если человек занимает в организации должность, которую ему запрещено занимать по решению суда, то ему грозит штраф 5 000 рублей. Организация, заключившая трудовой договор с дисквалифицированным лицом на предмет управления, будет оштрафована на 100 000 рублей.

Дисквалифицированные лица

Понятие дисквалификации

В соответствии со ст. 3.11 КоАП РФ дисквалификация заключается в лишении физического лица права замещать должности федеральной государственной гражданской службы, должности государственной гражданской службы субъекта РФ, должности муниципальной службы, занимать должности в исполнительном органе управления юридического лица, входить в совет директоров (наблюдательный совет), осуществлять предпринимательскую деятельность по управлению юридическим лицом, осуществлять управление юридическим лицом в иных случаях, предусмотренных законодательством РФ, либо осуществлять деятельность по предоставлению государственных и муниципальных услуг, либо деятельность в сфере подготовки спортсменов (включая их медицинское обеспечение) и организации и проведения спортивных мероприятий, либо осуществлять деятельность в сфере проведения экспертизы промышленной безопасности, либо осуществлять медицинскую деятельность или фармацевтическую деятельность. Административное наказание в виде дисквалификации назначается судьей.

Минимальный срок, на который дисквалифицируется лицо, — шесть месяцев, максимальный — три года.

Дисквалификация может быть применена к лицам, замещающим должности федеральной государственной гражданской службы, должности государственной гражданской службы субъекта РФ, должности муниципальной службы, к лицам, осуществляющим организационно-распорядительные или административно-хозяйственные функции в органе юридического лица, к членам совета директоров (наблюдательного совета), к лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, к лицам, занимающимся частной практикой, к лицам, являющимся работниками многофункциональных центров предоставления государственных и муниципальных услуг, работниками иных организаций, осуществляющих в соответствии с законодательством РФ функции многофункционального центра, или работниками государственного учреждения, осуществляющего деятельность по предоставлению государственных услуг в области государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним и государственного кадастрового учета недвижимого имущества, либо к тренерам, специалистам по спортивной медицине или иным специалистам в области физической культуры и спорта, занимающим должности, предусмотренные перечнем, утвержденным в соответствии с законодательством РФ, либо к экспертам в области промышленной безопасности, медицинским работникам, фармацевтическим работникам.

Таким образом, дисквалификация является видом административного наказания, заключающегося в лишении права в течение определенного периода времени занимать определенные должности, в том числе осуществлять организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в органе юридического лица.

Суть наказания

Дисквалификация введена и применяется за определенные административные правонарушения, такие как:

• нарушения в области трудового законодательства и конкретно норм Трудового кодекса РФ;
• правонарушения в сфере экономики и управления юрлицами (заведомо неправильные действия при осуществлении банкротства, инициирования банкротства для сокрытия фактов нарушений, то есть фиктивного банкротства, нарушения при регистрации юрлиц, нарушение порядка образования цен и т. д.);
• нарушение законодательства о свободной конкуренции представителями госорганов и органов муниципалитета.

Смысл дисквалификации состоит в лишении нарушителя, являющегося госслужащим (но не только), права занимать указанные выше должности на конкретный срок, который определяется в постановлении о привлечении к административной ответственности (от полугода до трех лет).

Адреса массовой регистрации

Термин «адрес массовой регистрации» подразумевает ситуацию, когда на одном фактическом адресе зарегистрировано несколько юридических лиц.

Поскольку при регистрации в органах ФНС не требуется подтверждения факта единоличного присутствия юридического или физического лица по данному адресу, это может быть использовано недобропорядочными гражданами с целью создания фирм-однодневок.

Налогоплательщику не могут отказать в регистрации по адресу, который уже признан местом «массовой регистрации», однако стоит помнить, что, если по одному и тому же адресу проходит десять и более организаций, это безусловно обратит на себя внимание налоговых и прочих контролирующих органов. Следствием такого внимания могут стать внеплановые проверки и даже блокировка счёта, в случае если собственник помещения не подтверждает факт наличия фирмы по адресу

Кредитные учреждения также проявляют повышенный интерес к организациям, зарегистрированным на массовых адресах, при открытии ими расчетного счета.

При этом что в случае с налоговыми органами, что в случае с банками, организации достаточно осуществить беспрепятственный осмотр помещения во время выездных проверок, что подтвердит наличие активной деятельности. Может также потребоваться подтверждение от собственника помещений. Если был заключён официальный договор, то проблем не возникнет.

В общем, если налогоплательщик не преследует каких-либо корыстных целей и не имеет цели нарушить нормы законодательства, то беспокоиться ему не о чем, и он может осуществлять свою деятельность по данному адресу.

Адрес массовой регистрации

Проверка дисквалифицированных лиц в Контур.Фокус

Проверить потенциального партнёра на дисквалификацию можно в системе Контур.Фокус, где ежедневно сверяются данные с сайта ФНС. На карточке компании есть блок «Особые реестры ФНС», в котором отображаются  данные по дисквалифицированному лицу. Контур.Фокус автоматически проверяет появление фирмы или физлица в одном из таких перечней, если включена функция «Наблюдение за контрагентом». Также доступны списки массовых адресов и массовых руководителей, лица с неуплаченными налогами задолженностью свыше тысячи рублей, фирмы, пренебрегающие сдачей отчётов, и те, с кем налоговики не смогли связаться по официальным контактам.

Что означает дисквалификация?

Административное наказание в виде дисквалификации назначается судьей. Оно оформляется постановлением о дисквалификации, которое выносит суд (ст. 32.11 КоАП РФ).

Граждане, которые были дисквалифицированы за какие-либо нарушения законодательства, не имеют права управлять юридическим лицом (организацией). Срок дисквалификации зависит от вида совершенного нарушения и составляет от шести месяцев до трех лет (ч. 2 ст. 3.11 КоАП РФ). Например, если соискатель на должность генерального директора ранее занимал руководящую должность и был дисквалифицирован за нарушение трудового законодательства сроком на один год (ч. 2 ст. 5.27 КоАП РФ), то его нельзя принимать на работу генеральным директором организации до окончания срока дисквалификации.

Заключение с дисквалифицированным лицом договора на управление юридическим лицом влечет наложение административного штрафа на юридическое лицо до 100 тыс. руб. Кроме того, дисквалифицированное лицо может быть оштрафовано на 5 тыс. руб. за управление организацией в течение срока дисквалификации (ст. 14.23 КоАП РФ).

Налоговая задолженность более 1 000 рублей

Наличие задолженности перед налоговыми органами, безусловно, нехорошая ситуация, которая не останется незамеченной со стороны контролирующих органов

Поэтому крайне важно всегда владеть актуальной информацией о состоянии расчётов с ФНС, как при осуществлении собственной деятельности, так и в отношении контрагентов, с которыми планируется заключение контрактов

Неуплата налогов в срок приводит не только к начислению пеней на сумму долга (п. 1 ст. 75 НК РФ), но и может послужить основанием для инициирования процедуры взыскания или принуждения к оплате.

Налоговая задолженность более 1 000 рублей

Какие документы нужны

Запрос сведений из РДЛ подается:

• физическим лицом для получения справки или выписки для себя;
• государственным органом;
• юридическим лицом для принятия кадрового или управленческого решения.

В Приказе ФНС РФ № НД-7-14/700 от 31.12.2014 перечислены реквизиты и документы, которые необходимо предоставить при формировании запроса из РДЛ. Для организации:

• полное юридическое наименование заявителя;
• реквизиты заявителя (ОГРН, ИНН, адрес).

Для гражданина:

• Ф.И.О.;
• дата, место рождения и адрес.

Информация о запрашиваемом: Ф.И.О., дата и место рождения.

Заявитель указывает предпочтительный способ получения ответа: почтой или электронным письмом.

ВАЖНО!

Государственные органы и граждане получают заверенные документы из РДЛ бесплатно. Юридические лица оплачивают пошлину в размере 100 рублей за справку.

Порядок предоставления сведений, содержащихся в реестре дисквалифицированных лиц

Приказом ФНС России от 31.12.2014 N НД-7-14/700@ утвержден Порядок предоставления сведений, содержащихся в реестре дисквалифицированных лиц, форм выписки из реестра дисквалифицированных лиц и справки об отсутствии запрашиваемой информации.

В соответствии с указанным Порядком предоставление сведений, содержащихся в реестре дисквалифицированных лиц, является государственной услугой.

Стандарт предоставления данной государственной услуги устанавливается Административным регламентом предоставления Федеральной налоговой службой государственной услуги по предоставлению заинтересованным лицам сведений, содержащихся в реестре дисквалифицированных лиц, утвержденным Приказом Минфина России от 30.12.2014 N 177н (далее — Административный регламент).

Государственная услуга предоставляется ФНС. Непосредственное предоставление заинтересованным лицам сведений, содержащихся в реестре, осуществляют территориальные налоговые органы и уполномоченная организация.

Результатом оказания государственной услуги являются:

• предоставление содержащихся в реестре сведений о конкретном дисквалифицированном лице путем выдачи (направления) заявителю выписки из реестра;
• предоставление справки об отсутствии в реестре сведений о запрашиваемом лице;
• предоставление информационного письма о невозможности однозначно определить запрашиваемое лицо.

Срок предоставления государственной услуги не должен превышать пяти рабочих дней со дня получения (регистрации) территориальным налоговым органом, уполномоченной организацией соответствующего запроса.

Оказание государственной услуги осуществляется по соответствующему запросу заявителя о предоставлении сведений, содержащихся в реестре, о конкретном дисквалифицированном физическом лице, согласно Приложениям к Административному регламенту.

Запрос можно представить:

Заявитель вправе направить одновременно с запросом документ, подтверждающий внесение платы за предоставление сведений, содержащихся в реестре.

Основания для отказа в приеме документов, необходимых для предоставления государственной услуги, отсутствуют.

Основания для приостановления предоставления государственной услуги также отсутствуют.

Отказ в предоставлении государственной услуги осуществляется в следующих случаях:

• несоответствие сведений, содержащихся в усиленной квалифицированной электронной подписи лица, направившего запрос в электронном виде с использованием официального сайта ФНС в Интернете или Единого портала, сведениям, содержащимся в реестре;
• наличие сведений о непоступлении платы за предоставление информации, содержащейся в реестре.

Предоставление заинтересованным лицам сведений, содержащихся в реестре, в виде выписки либо справки осуществляется в соответствии с п. 1 Постановления Правительства РФ от 03.07.2014 N 615 «Об установлении размера платы за предоставление сведений из реестра дисквалифицированных лиц, а также об изменении и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации» за плату в размере 100 руб.

Банковские реквизиты для перечисления указанной платы можно найти на официальном сайте ФНС или управлений ФНС по субъектам РФ.

Прием и выдача документов осуществляются в течение всего рабочего дня территориального налогового органа (без перерыва на обед). По решению руководителя территориального налогового органа организуется предварительная запись для представления документов, необходимых для оказания государственной услуги. В последнем случае предварительная запись осуществляется при обращении заявителей в территориальный налоговый орган непосредственно или по телефону. Заявителю сообщаются время приема документов и окно или кабинет, в которые следует обратиться в назначенное время.

Обеспечивается возможность получения заявителем информации о предоставляемой государственной услуге на официальных сайтах ФНС и управлений ФНС по субъектам РФ в Интернете, Едином портале госуслуг и в МФЦ.

Таким образом, любое заинтересованное лицо вправе получить информацию из реестра дисквалифицированных лиц по соответствующему запросу в органах ФНС за плату в размере 100 руб. Информация предоставляется в течение пяти рабочих дней.

А.П.Тишин

Эксперт журнала

«Страховые организации:

бухгалтерский учет

и налогообложение»

За что включают в реестр дисквалифицированных лиц

Дисквалификация — форма административного наказания для граждан. Оно относится к числу длящихся. Порядок применения регулируется ст. 3.11 КоАП. Срок применения — от 6 месяцев до 3 лет. Для дисквалификации и внесения в реестр необходимо судебное решение. Досрочное прекращение — только через суд. Это регулируется п. 11 Приказа ФНС № ММВ-7-6/941@ от 19.12.2011.

Налоговая служба исключает гражданина из РДЛ в двух случаях:

• при прошествии срока дисквалификации;
• на основании заверенной копии судебного постановления о снятии наказания.

Перечислим причины дисквалификации:

• нарушение руководителем государственного или муниципального органа власти законодательства о защите конкуренции;
• совершение экономического преступления, например, нарушение процедуры банкротства, инициирование фиктивного банкротства;
• нарушение порядка регистрации юридических лиц и их ликвидации, закона об образовании, порядка ценообразования;
• нарушение трудового законодательства и ТК РФ.

Информация в РДЛ содержит сведения:

• личные персональные данные дисквалифицированного и место работы на момент правонарушения;
• сведения о наказании (срок, период, реквизиты судебного постановления, в том числе о прекращении наказания — в случае наличия);
• сведения о самом правонарушении.

Массовые учредители, руководители

Сам по себе данный факт не является правонарушением, но, если одно лицо одновременно оказывается массовым учредителем или руководителем нескольких десятков фирм, это без внимания фискальной службы не останется.

Если в ходе проверки будет подтверждён факт, что деятельность компании фиктивна и направлена на осуществление сомнительных операций, в том числе уклонения от налогов, налоговые органы внесут соответствующие сведения в ЕГРЮЛ. Поскольку реестр является доступным в Контур.Фокусе, то данные записи могут повлиять на дальнейшую деятельность организации и затруднит поиск надёжных контрагентов.

Для кредитных учреждений подобная запись о «массовости» руководителя является предпосылкой к тому, чтобы отказать организации в открытии расчётного счёта или максимально затянуть этот процесс.