Профессия оценщик, кто такой оценщик

Плюсы и минусы профессии

Плюсы

1. Молодая и развивающаяся профессия, которая всего через несколько лет войдет в ТОП самых популярных.
2. Работа доступна для юристов, разнообразных оценщиков и других профильных специалистов, которые могут получить необходимые знания на курсах.
3. Гарантированная высокая заработная плата.
4. Возможность работать в компании или же заниматься частной практикой.
5. Профессия востребованная и уважаемая.
6. Невысокая конкуренция на рынке услуг.
7. Дефицит специалистов.

Минусы

1. Длительное и трудоемкое обучение.
2. Работая сложная, подразумевает огромную нагрузку и ответственность.
3. Нервные стрессы.

Аттестационный экзамен

Как стать независимым экспертом-оценщиком в России, сегодня регулирует Федеральный закон № 172 от 2020 года, которым были внесены поправки в существовавший прежде порядок. Изменения коснулись членства в саморегулируемых организациях – его стало необходимо подтверждать квалификационным аттестатом, выдаваемым по результатам платного экзамена. В настоящий момент аттестация проводится по трем направлениям: оценка недвижимого, движимого имущества и бизнеса (в последний включены интеллектуальная собственность и прочие нематериальные активы). По первым двум видам предлагается по 40 вопросов в билете, по последнему – 54. Получить представление о характере заданий можно из «Народной базы вопросов», которую формируют прошедшие испытание специалисты. В тематических обсуждениях появляются отзывы о самой процедуре.

Перед сдачей претенденты заполняют анкету на сайте «Федерального ресурсного центра», но еще до этого можно подать заявку по месту жительства в экзаменационный центр в своем регионе. Помимо ксерокопий паспорта, дипломов о профильном образовании, необходимо приложить платежный документ (для надежности – с «мокрой» печатью) о внесении оплаты за экзамен. Если деньги перечисляются организацией-работодателем, то следует предоставить и заверенную в ней копию платежного поручения. Актуальную информацию о необходимых документах можно найти на сайте ФБУ «ФРЦ».

Важной требование к претендентам – стаж профильной деятельности, который должен быть не меньше 3 лет, год из которых нужно проработать оценщиком или его помощником. Каждые три года специалист должен будет подтверждать свою квалификацию, сдавая аналогичный экзамен

Однако до того как стать оценщиком с квалификационным аттестатом, придется получить профильное образование (высшее и/или курсы переподготовки), документы о котором необходимо будет предоставить в аттестационную комиссию.

Стоимость и продолжительность учебного курса

Период обучения: Срок обучения 4 месяца

Стоимость всего курса обучения: 24 000 рублей.

1 вариант оплаты. Оплата помесячно (по 6000 рублей в месяц). Беспроцентная рассрочка платежа указывается в договоре, с указанием сроков оплаты.

2 вариант оплаты. Скидка 25% на обучение (18 000 рублей весь курс обучения), предоставляется при полной оплате стоимости курса (100%). Стоимость фиксируется и указывается в договоре. Вам сразу предоставляется вся программа для обучения. Никаких доплат нет.

3 вариант оплаты. Сокращенный период обучения. Длительность курса обучения составляет от 1 до 3 месяцев. Сроки Вы можете корректировать самостоятельно при заключении договора (срок обучения прописывается в договоре). Оплата курса — 50% при поступлении (12 000 рублей), и 50% при окончании обучения (12 000 рублей).

Группа формируется: 01 и 15 числа любого месяца.

Как можно стать независимым экспертом?

На проведение деятельности оценочного формата непременно потребуется получение специализированного права. Сразу же скажем о том, что в настоящий момент законодательные акты курируют необходимость получения соответствующих документов. Если вы собираетесь осуществлять индивидуальную деятельность, то вам непременно нужно будет осуществить процесс подготовки документов, осуществить регистрацию государственного формата, а также получить допуск СРО. Иначе профессиональная деятельность в данной области является невозможной.

Вполне очевидно, что для осуществления таких оценочных работ потребуется оформление специализированной документации, но только в случае, если вы получите допуск, вы непременно сможете начать свою работу. Пока допуска не будет, вы просто не имеете права осуществлять виды оценочной работы.

После получения разрешений, вам непременно нужно будет осуществлять процесс усовершенствования различных навыков, освоить современные методики и технологии оценки. Также вам нужно будет произвести процесс изучения различных нюансов по оценочным документам. То есть, специалист-эксперт непременно должен иметь глубокие знания в области оценки различных объектов. Помните, что вам следует формировать своеобразную репутацию, иначе вы не сможете продавать свои услуги.

• Мы перечислили основные этапы, которые касаются вопроса организации персональной деятельности по оценке. В тоже время, вы должны понимать, что вам потребуются различные дополнительные знания, без которых невозможно будет сделать свои услуги востребованными и актуальными:
• Обязательным является багаж знаний в области законодательной базы. Вы в своей работе непременно будете сталкиваться с многочисленными спорными ситуациями, также могут возникать ситуации, когда ваша оценка будет пересматриваться в судебном порядке. Именно по этой причине все свои работы следует основывать исключительно на нормах законодательства, иначе у вас будут проявляться существенные проблемы;
• Нередко бывают ситуации, когда оценщики злоупотребляют своими профессиональными обязанностями и используют свою работу для завышения или же занижения оценочной стоимости. То есть, фактически за определенную взятку, которая предоставляется оценщику, можно получить оценку, которая нужна. Такие действия считаются экономическими преступлениями. Соответственно, опытный специалист должен понимать, что самое главное в работе – это его репутация. Если он будет осуществлять фальсификации, то в данном случае может столкнуться с существенными сложностями с правоохранительными инстанциями, а также в дальнейшем может быть сформирована ситуация, когда вы будете лишены своего разрешения на осуществление профессиональной деятельности;
• В процессе развития профессионального аспекта, вам нужно будет осуществлять развитие личных качеств. То есть, вам непременно нужно учиться правильно предоставлять информацию, убеждать, уметь правильно дискуссировать, оперировать определенными фактами и пр. То есть, следует осваивать ораторское мастерство, быть коммуникабельным, внимательным и пр.;
• Старайтесь всегда стремиться к новым знаниям. Например, обязательно следует систематически изучать примеры из практики оценки, которые были рассмотрены в суде, по которым возникало существенное количество споров и пр.

Соответственно, все перечисленные этапы становления являются очень важными, именно по этой причине, если вы желаете стать опытным специалистом своего дела, вам нужно учиться, совершенствовать свои умения и навыки. Профессия является весьма интересной, но для получения желаемых результатов, вам непременно придется приложить существенное количество усилий.

Необходимые документы для оценки недвижимости

Необходимо предоставить копии и оригиналы таких официальных бумаг:

• паспорт и идентификационный код собственника и всех совладельцев;
• правоустанавливающие документы (свидетельство о праве собственности, решение суда, договор купли-продажи, дарственная и прочее);
• техпаспорт;
• паспорт наследника и свидетельство о смерти собственника (в случае оценки объекта для оформления наследства);
• документы, подтверждающие право на земельный участок (в случае оценки частного дома, коттеджа и прочее).

Для оценки объектов коммерческой недвижимости пакет необходимых документов может отличаться в зависимости от ситуации (форма собственности, цель оценки и прочее).

Чем занимается оценщик?

Стоит поговорить об обязанностях специалистов оценочной деятельности.

В круг их ответственности входят следующие пункты:

• Тщательный сбор информации, позволяющей осуществить компетентную оценку имущества;
• Сам процесс оценки, составление отчета о проделанной работе, оформление оценочного акта;
• Корректное общение с заказчиком выявление его потребностей, заключение договоров на оказание услуг, по оценке имущества.

Стоит иметь ввиду, что обязанности специалиста могут незначительно меняться. Здесь все зависит от того, каким видом оценки он занимается и каким образом ведет свою деятельность. А именно работает как частное лицо или является наемным работником.

Что необходимо, чтобы стать оценщиком

Однако достаточно сложно найти университеты с факультетами по такому узкому профилю, поэтому большинство экспертов-оценщиков учатся на специальных профильных курсах переподготовки, и я в их числе.

Также я считаю, что каждый эксперт-оценщик должен быть грамотным пользователем компьютера, ведь работа с ним занимает много времени и напрямую влияет на результат. Мне помогает умение быстро набирать текст — это экономит время и нервы. Каждый эксперт должен быть членом СРО (саморегулируемой организации) — это всероссийская организация оценщиков, созданная для объединения всех экспертов страны, с целью контроля и регулирования их профессиональной деятельности. И, конечно, необходима страховка.

Для меня было важно научиться правильно составлять отчеты и другую документацию, грамотно выражать свои мысли. Для этого потребовалось несколько лет, зато сейчас ведение документации происходит почти автоматически, я не задумываюсь над каждым словом

Не знаю, как бы я работал без автомобиля, пришлось бы постоянно испытывать трудности и дискомфорт, поэтому начинающим оценщикам я советую все-таки обзавестись личным транспортом.

Показатели выбора коммерческого помещения

Главное не забыть учесть некоторые параметры во время выбора коммерческого помещения. Ведь недвижимость будет нести Вам наличные средства или работать на имидж компании исключительно в случае, если она отвечает ряду конкретных требований, о которых и побеседуем. Расположение недвижимости

Первый признак, с которого нужно начать – расположение недвижимости.Для офисных помещений различных типов важно наличие разной сферы услуг. Так, к примеру, если Вас волнует аренда или приобретение недвижимого имущества под офис, побеспокойтесь о наличии неподалеку обустроеных парковок

Не будет мешать близость автобусных остановок, наличие гастрономов и кафе

Так, к примеру, если Вас волнует аренда или приобретение недвижимого имущества под офис, побеспокойтесь о наличии неподалеку обустроеных парковок. Не будет мешать близость автобусных остановок, наличие гастрономов и кафе.

Аренда площадей для торговли предполагает наличие большого пешеходного трафика, помещение должно быть в зоне видимости и легкодоступно. Для помещений для производственных нужд нередко требуется проходящий рядом ЖД путь.

Во время выбора места обращайте также внимание на престижность района и расположение недвижимости, от этого может зависеть ликвидность потребителей, а еще лиц, которые будут взять в аренду Ваши помещения

Когда оценка недвижимости необязательна

Согласно украинским нормативно-правовым актам, в некоторых ситуациях отказ от оценки недвижимого имущества не считается правонарушением. К таким случаям относятся:

• передача объекта в качестве залога – предъявляется по требованию банковской структуры;
• раздел имущества после расторжения брака, при расчете компенсации за убытки, нанесенные пожаром, и прочие ситуации – предъявляется по требованию суда;
• вступление в наследство и передача недвижимости по дарственному договору (родственники I и II степени родства освобождены от уплаты налога на доход);
• сдача в аренду частной собственности;
• заключение договора страхования недвижимого имущества (для определения размера страхового взноса).

Но в описанных ситуациях собственник имеет право заказать оценку недвижимости дополнительно.

Максимальная зарплата оценщика

Важнейшее преимущество профессии оценщика — востребованность и достойный уровень зарплаты при наличии опыта.

Минимальная зарплата оценщика наблюдается у начинающих специалистов, занимающихся оценкой техники, вещей и другого оборудования. Их зарплата составляет примерно 20 тысяч рублей.

Зарплата оценщика со стажем может превышать 100 тысяч рублей. Специалисты с опытом работы чаще занимаются оценкой автомобилей, недвижимости и бизнеса. Это влияет на доход — при высоком проценте успешных сделок можно рассчитывать на доход от 150 тысяч рублей.

Плюсы и минусы профессии оценщика

Плюсы:

• востребованность;
• возможность пройти курсы на эксперта-оценщика для повышения стоимости услуг;
• интересная аналитическая работа.

Минусы:

• Ответственность и репутационные риски;
• высокий порог вхождения в профессию;
• необходим навык общения с людьми и ведения деловых переговоров.

Результаты оценки и составление отчета

Отчет, согласно п. 3 ФСО № 3, является документом доказательного значения, содержащим рыночную и иную стоимость исходя из целей и задач оценочных действий. Отчет об оценке рыночной стоимости объекта недвижимости включает выводы и обоснованное суждение специалиста, которые сформулированы на основе полученной им открытой и достоверной информации.

При составлении отчета оценщик учитывает три главных принципа:

• в него включается любая информация, которая автору представляется существенной;
• сведения, формирующие основу для определения исследуемой стоимости, должны быть достоверными и подтвержденными;
• отраженные в документе данные не должны предполагать двоякой трактовки и вводить заказчика в заблуждение.

В отчете отражается каждая деталь того, как производится оценка недвижимости, в том числе:

• сведения обо всех привлеченных специалистах и изученных объектах;
• анализ рыночных условий, использование конкретных ценообразующих факторов;
• описание процесса оценки: обоснование применения тех или иных подходов, последовательность использования методов, а также итоговые результаты;
• процедура согласования результатов оценки, полученных разными методами;
• основные выводы, результаты в стоимостном выражении.

Процедура оценки недвижимости предполагает составление отчета в бумажной и электронной форме. Бумажный документ должен быть пронумерован, прошит и подписан лично субъектом оценочной деятельности.

Договор об оценке

Согласно ст. 9 Ф № 135, договор является главным и обязательным основанием проведения оценочных действий. Кроме него, оценка может быть проведена только на основании определения суда.

Договор между заказчиком и оценщиком определяет основные обязанности сторон, в том числе то, как проводится оценка недвижимости. Отраженные в нем пункты впоследствии определят содержание отчета об оценке.

Содержание договора – предмет особого внимания. Документ может быть признан недействительным, если оно не отвечает требованиям закона и не содержит минимальный перечень обязательных реквизитов, указанных в ст. 10 ФЗ № 135. В соответствии с ее положениями, структура договора на оценку недвижимости включает:

• цели оценки;
• описание изучаемого объекта;
• вид стоимости, подлежащей определению;
• размер гонорара оценщика и порядок его оплаты;
• сроки осуществления оценочных действий и подготовки отчета;
• информацию о страховании гражданской ответственности эксперта, сведения о СРО;
• ФСО, которые будут применяться при проведении работ и прочие сведения.

Предлагаем ознакомиться с образцом договора об оценке.

Техническое задание

Перед процедурой составляется техническое задание на оценку недвижимого имущества. Согласно п. 21 ФСО № 1, п. 8 ФСО № 7, оно должно содержать:

• описание объекта, позволяющее идентифицировать каждую из его частей;
• перечисление прав, которые подлежат оцениванию, а также обременений и других ограничений, влияющих на цену;
• характеристики объекта;
• цели проведения исследования и предполагаемое использование отчета;
• вид цены и дату, на которую она должна быть установлена;
• допущения, обосновывающие результаты оценки и другую важную информацию.

ТЗ на оценку недвижимости может содержать и другие величины, подлежащие учету: размер арендной платы, расходы на ремонт, убытки и так далее. Обычно его составляет сам оценщик с учетом целей и задач, озвученных при подписании договора с заказчиком.

Задание является неотъемлемой частью отчета об оценке, так как именно в нем описаны основные метрики, из которых исходит исполнитель оценочных работ.

Срок действия результатов оценивания

Профильное законодательство не определяет срок действия оценки рыночной стоимости недвижимости. Это связано с тем, что отчет составляется на конкретную дату: на текущее время либо на определенный момент в прошлом. Поэтому такой документ просто не может иметь срока годности, он бессрочный. Тем не менее он определяет цену именно на дату, которая указана в документе, и не на какую другую.

И все же это не значит, что отчет может использоваться только в день, на который установлена цена. Примерный срок, сколько действует оценка недвижимости, определяет п. 2 ст. 12 ФЗ № 135.

Например, при продаже квартиры рыночная стоимость по результатам оценивания остается актуальной в течение 6 месяцев. Спустя это время ситуация на рынке, скорее всего, изменится, что отразится и на рыночной цене.

История профессии

Уже 5000 лет назад функции оценщика выполняли писари и казначеи при любых правителях Древнего Рима, Ближнего Востока и Северной Африки. Именно на них лежала обязанность составлять списки захваченного армией имущества и указывать его примерную стоимость, оценивать материальный урон, нанесенный вражескими армиями, а также определять количество разнообразного имущества, необходимого на уплату налогов и дани.

В современном мире квалификационные требования и определение того, чем занимается оценщик, были сформированы только в 1996 году. В России профессию официально признали с 1997 года.

Виды стоимости

В оценочной практике проводятся различные виды стоимости.

В соответствии с федеральным стандартом оценки «Цель оценки и виды стоимости» (п. 5 ФСО № 2), статьей 20 ФЗ № 135 от 29 июля 1998 года «Об оценочной деятельности в Российской Федерации» стоимость недвижимости классифицируется на следующие виды:

• рыночная;
• ликвидационная;
• кадастровая;
• инвестиционная.

Рыночная стоимость

Определяется наиболее вероятная цена, по которой объект может быть отчужден на открытом рынке в условиях конкуренции. Стоимость указывается на дату оценки.

Главные условия — стороны должны действовать открыто и располагать всей необходимой информацией.

Ликвидационная стоимость

Учитывается влияние чрезвычайных обстоятельств. Определяется расчетная величина, отражающая наиболее вероятную цену, по которой объект может быть отчужден за срок экспозиции, меньший типичного, в условиях, когда продавец вынужден совершить сделку.

Кадастровая стоимость

Устанавливается проведение государственной оценки. Определяется для целей налогообложения, подсчета суммы налога в случае купли-продажи, аренды, договора дарения или обмена жилья, оформления права наследования, формирования цены при обмене объекта на эквивалентный.

Инвестиционная стоимость

Измеряет эффективность инвестиций для конкретного лица или группы лиц при установленных целях использования объекта. При определении этого вида стоимости учет возможности отчуждения на открытом рынке не обязателен.

Какие факторы влияют на стоимость квадратных метров?

Определение цены объекта складывается из следующих факторов:

• состояния здания;
• года постройки;
• категории земельного участка;
• обеспеченности инженерными коммуникациями;
• расположения;
• удаленности от центра;
• уровня безопасности;
• качества подъездных путей;
• типа поселения, где расположен объект;
• экологической обстановки в районе;
• развития инфраструктуры.

Задача оценщика специфична тем, что определение стоимости часто становится предметом залога по жилищным займам на строящееся жилье. Как можно оценить объект, который существует пока только на бумаге? Разве можно быть уверенным в том, что он будет построен и введен в эксплуатацию?

На практике оцениваются не эфемерные квадраты, а стоимость прав на сооружаемый объект. Цена будущей постройки определяется, исходя из стоимости действующих объектов с аналогичными характеристиками.

Информация может корректироваться с учетом сведений о портфеле проектов застройщика, стадии строительства и уровня рисков (банкротства застройщика, задержки сроков).

Строящееся жилье обычно оценивается ниже, чем готовое.

Требования к оценщику

Чаще всего работодатели предъявляют следующие требования к оценщику:

• Наличие высшего профильного образования либо диплома о переподготовке;
• Опыт работы в оценочной сфере;
• Знание ПК;
• Членство в СРО оценщиков (наличие свидетельства), страховка;
• Опыт самостоятельного составления отчетов и их согласования с аудиторами и банками.

Также у многих работодателей есть дополнительные требования, которые в основном звучат так:

• Наличие водительских прав категории В;
• Прохождение профильных тренингов, семинаров, курсов;
• Возможность ездить в командировки;
• Наличие специальных знаний в зависимости от рода деятельности (к примеру, оценщику автомобилей желательно знать устройство авто и программы, оценивающие стоимость кузовного ремонта).

Что нужно, чтобы стать оценщиком

Овладеть профессией оценщика не так просто. Ведь одного желания для этого недостаточно, необходимо иметь высшее, желательно экономическое образование. Специалистов по оценке готовят также специализированные вузы. К примеру, в Москве, получить образование по специальности «эксперт по оценке имущества» можно в таких заведениях как:
 

•  Международная академия оценки и консалтинга;
•  Институт профессиональной оценки;
   

Некоторые вузы предлагают программы для дополнительного профессионального образования, это:
 

•  Российская экономическая академия им. Плеханова;
•  Финансовая академия при Правительстве РФ;
•  Московский автомобильно – дорожный институт (оценщик транспорта);
•  Российский институт интеллектуальной собственности (оценщик интеллектуальной собственности);
•  Московский университет геодезии и картографии (оценка земли и недвижимости);
•  Московский институт права (оценщики широкого профиля).
   

Но в основном выучиться на оценщика возможно только на базе других специальностей, наиболее выгодная из которых «Финансы и кредит», где с третьего курса вводится специализация «оценка собственности». Получив соответствующее образование, молодые специалисты на протяжении одного, двух лет проходят стажировку у опытных специалистов, после чего сдается экзамен.

На протяжении же года или двух лет подготовки, стажер осматривает объекты для оценки, ищет аналоги, учится составлять и оформлять качественные отчеты. Правда, чтобы стать настоящим профессионалом, надо сделать несколько сотен отчетов и научиться решать неразрешимые задачи.

Надо отметить, что деятельность оценщиков находится под контролем саморегулируемых организаций (СРО), поэтому чтобы приступить к профессиональным обязанностям, специалисту необходимо иметь следующие документы:
 

• диплом о профильном образовании или профессиональной переподготовке;
• сертификат о членстве в СРО.
• полис страхования ответственности.
   

Страхование необходимо при случае профессиональной ошибки, например при оценке бизнеса, где страховые суммы начинаются от миллиона.
 

Надо заметить, что специалисты по оценке, в основном работают в различных отраслях своей профессии и редко занимаются несколькими видами оценочной деятельности, так как каждая отдельная сфера требует серьезных знаний.
 

Какими качествами должен обладать специалист

В настоящий момент специалистов в данной сфере деятельности появляется все больше. Тем не менее, не многие могут в действительности получить статус истинного профессионала-эксперта. Все дело в том, что для успешной реализации ваших навыков, мало иметь основы в виде знаний. Требуется также наличие аналитического склада ума. Вы должны грамотно и правильно подходить ко всем поставленным целям, чтобы в действительности организовывать свою работу таким образом, чтобы все было выполнено на высшем уровне. В случае возникновения нестандартных ситуаций, вы должны выбирать нестандартные, но оптимально импонирующие решения.

Кроме всего прочего, вы должны понимать, что оценка может быть разной. А посему, важным аспектом считается наличие широкого кругозора. Вы должны понимать, что в настоящий момент вам непременно нужно будет систематически осуществлять процесс повышения своих знаний, посещать различные курсы и семинары, стараться применять новые методики на практике.

Специалист данного формата непременно должен обладать своеобразной педантичностью, аккуратностью и дисциплинированностью. В данном деле важны все детали и мелочи, нет не нужной информации, все учитывается и фиксируется. Именно такой подход к делу обеспечивает формирование точных данных по оценке. Причем, все полученные результаты нужно несколько раз проверить и перепроверить, только так можно получить желаемые результаты своей работы.

Кроме всего прочего, специалисты-оценщики должны все время стремиться к тому, чтобы повышать уровень своих умений и навыков. Обязательно нужно осуществлять процесс изучения рынка в той или же иной области, в которой вы работаете. Так как придется взаимодействовать с другими специалистами, нужно учиться быть коммуникабельным, общительным, внимательным к другим. Рекомендуем дополнительно просмотреть интересное видео по данной профессии.

Плюсы и минусы профессии

Плюсы

1. Оценка – популярное направление, поэтому специалисты обеспечены работой на долгие годы вперед.
2. Контакты профессионального оценщика быстро передаются по сарафанному радио, поэтому клиенты сами ищут специалиста.
3. Оценщики востребованы в разных регионах России.
4. Высокий уровень дохода, обусловленный сложной и очень ответственной работой.
5. Широкий набор профессиональных знаний, благодаря которым оценщик может в любой момент сменить сферу деятельности.
6. Оценщики быстро обзаводятся новыми полезными знакомствами.

Минусы

1. Работа связана с колоссальной ответственностью.
2. Многоступенчатое обучение, требующее не только времени, но и инвестиций.
3. Специалисты нередко ездят в длительные командировки по России, особенно если речь идет об оценке компании или нематериальных активов.

Оценка коммерческих объектов

Коммерческим считается любой объект, эксплуатация которого должна приносить выгоду. Следовательно, логичен выбор доходного подхода оценивания. То есть нынешняя разумная стоимость должна включать будущую прибыль, которую может и, вероятнее всего, получит собственник от эксплуатации или отчуждения такого объекта.

Основной вид прибыли от коммерческих объектов – арендная плата, поэтому при их оценке следует рассчитывать чистый доход от аренды, за вычетом основных расходов арендодателя на:

• текущий ремонт;
• коммунальные платежи;
• клиринговые услуги;
• страхование и так далее.

В этой ситуации при проведении оценки недвижимости проведение осмотра обязательно, ведь расчет стоимости аренды требует изучения состояния объекта.

Применяется и сравнительный подход. При расчете цены коммерческого объекта оценщик исходит из того, что покупатель не заплатит больше, чем стоит на рынке похожий объект.