Советы предпринимателям, начинающим новый бизнес

Результативность и умение расставлять приоритеты

Рассказывает Ильназ Набиуллин, создатель сети японских парикмахерских «Чио Чио»

Нет единой формулы успеха предпринимателей, успеха можно добиться с разными качествами. Но что-то общее можно выделить, а именно результативность. Например, есть люди, которые любят посуду мыть, а есть те, кто любит вымытую, чистую посуду. Первые получают удовольствие от процесса: моют, протирают, расставляют, а вторые от результата — вымытой посуды. Сделать так, чтобы посуда была чистой, — это и есть результативность. Можно помыть самому, нанять кого-то или купить посудомоечную машину, главное — добиться результата.

Еще важно быть быстрым. Ситуация на рынке и в мире всё время меняется, появляется много неопределенностей, поэтому нужно уметь быстро принимать решения

И важно идти на риск. Уверен, что если человек не хочет рисковать и всё время ищет подстраховку, он не сможет вести бизнес.

А вообще быть успешным, богатым и здоровым — это утопия, чего-то всегда не будет. Либо богатство и успех в ущерб здоровью, либо в ущерб отношениям с семьей — в балансе быть сложно. Но приблизиться к утопии можно, если научиться правильно расставлять приоритеты.

Быть успешным, богатым и здоровым — это утопия

Я бы хотел получить такое качество, как умение доводить дело до конца. Бывает, что я что-то начинаю делать, а потом переключаюсь на новые и новые задачи. А хотелось бы лучше концентрироваться и всегда доводить начатое до конца.

Налоги и платежи ИП

Так как большинство предпринимателей выбирает УСН для сдачи своей налоговой отчётности, речь пойдёт о налоговых обязательствах, связанных именно с этой системой. Если ИП осознанно выбрал ОСН, для него не будет никаких упрощений в плане ведения документации.

Единый налог на вменённый доход (ЕНВД)

ЕНВД представляет из себя основные налоги для предпринимателей, объединённые в один для удобства и снижения количества документации. «Внутри» единого вменённого налога находятся:

• налог на прибыль;
• НДФЛ;
• налог на имущество;
• НДС.

Это усреднённый список – если по виду деятельности предприниматель не обязан платить тот или иной налог из списка, это будет учтено при расчётах и лишние средства списывать не будут.

Важно! ЕНВД действителен только до конца 2020 года – после этого он будет отменён, и обладатели статуса ИП должны будут перевестись на другую систему. Система перевода для тех, кто успел оформиться с возможностью выплаты единого налога, будет смягчена

Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН)

Так как развитие сельскохозяйственной отрасли является на данный момент приоритетным, существует отдельный льготный налог для ИП, связавших свою деятельность с сельским хозяйством, то есть:

• фермерством;
• животноводчеством;
• производителями товаров для сельского хозяйства;
• предоставителями услуг сельскохозяйственным предпринимателям и производствам.

Данный налог заменяет налог на прибыль и налог на имущество, делая таким образом налоговую нагрузку на предпринимателя менее существенной. Данная мера была предпринята для того, чтобы предприниматели охотнее занимались сельским хозяйством и всем, что с ним связано.

Какие взносы должен платить ИП?

Налоговая нагрузка на индивидуального предпринимателя заключается не только непосредственно в налогах – есть ещё и страховые взносы, которые ИП обязан вносить за себя и за своих сотрудников, если те у него числятся.

Принципиальное отличие взносов от налогов в том, что первые всегда фиксированная сумма – предприниматель оплачивает их каждый месяц без изменений, налоги же рассчитываются ежемесячно, так как изменяются в зависимости от финансовых показателей предприятия.

Обязательные взносы

• на обязательное пенсионное страхование – фиксированная сумма в размере 32 448 рублей за год;
• на обязательное медицинское страхование – 8426 рублей в месяц.

Внимание! Сумма страховых взносов рассчитана на предпринимателей, которые получают не более 300 000 рублей годового дохода. Если доход ИП больше, то отчисления на ОПС будут повышены в зависимости от превышения лимита (1 % от разницы), ОМС же останется без изменений

При наличии сотрудников индивидуальный предприниматель обязан отчислять страховые взносы и за них – для этого сотрудники должны быть официально трудоустроены у ИП, иначе это нарушение закона и уклонение от налогов.

Страховые взносы за сотрудников

• ОПС – 22 % от заработной платы;
• ОМС – 5,1 %;
• обязательное социальное страхование – 2,9 %.

Внимание! Периоды, когда индивидуальный предприниматель не ведёт деятельность (например, отпуск по уходу), являются льготными для страховых выплат – можно не платить их, если обратиться с соответствующим заявлением в налоговую инспекцию по месту прописки или фактического проживания. Если вы начинающий предприниматель или пока только пробуете себя в бизнесе, то начать лучше всего именно со статуса ИП

Возможность сдавать налоговую отчётность по упрощённой системе, небольшие затраты на оформление и незначительные формальности не станут сложностью даже для тех, кто впервые занимается предпринимательской деятельностью

Если вы начинающий предприниматель или пока только пробуете себя в бизнесе, то начать лучше всего именно со статуса ИП. Возможность сдавать налоговую отчётность по упрощённой системе, небольшие затраты на оформление и незначительные формальности не станут сложностью даже для тех, кто впервые занимается предпринимательской деятельностью.

Что надо сделать после регистрации ИП

Конечно, основная ваша задача после регистрации ИП – это занятие бизнесом, ведь сам по себе статус предпринимателя денег вам не принесет. Но надо также знать о тех обязанностях, которые налагает регистрация в ИФНС.

Кратко перечислим самые важные из них:

Выберите систему налогообложения для вашего бизнеса, это позволит легально уменьшить налоговую нагрузку

Для перехода на льготные режимы установлены краткие сроки, важно их не упустить.
Узнайте календарь отчетности и налоговых платежей по вашему налоговому режиму. За несданную в срок декларацию можно получить штраф и блокировку расчетного счета

Если вам трудно самому заниматься учетом, передайте его на аутсорсинг. Сейчас есть много бухгалтерских компаний, которые обслуживают ИП по невысоким тарифам.
Если вам нужны работники, оформите их документально. С постоянными сотрудниками заключают трудовые договоры, а если исполнитель нужен временно, то можно нанять его по гражданско-правовому договору.
Откройте расчетный счет в банке. Расчетно-кассовое обслуживание ИП — это совсем недорого, есть даже бесплатные тарифы. Взамен вы получите возможность принимать разные варианты оплаты от клиентов и покупателей (картой, электронными деньгами, через терминал, онлайн-платежи) и проводить расчеты с партнерами в любое время.
Установите кассовый аппарат. Сейчас практически не осталось ситуаций, при которых можно работать без ККТ. Исключение – если вашими клиентами и покупателями будут только организации и другие предприниматели. При расчетах с ними через банк касса не нужна.
Некоторые виды деятельности относятся к лицензируемым. Для ИП выбор лицензий ограничен – пассажирские автоперевозки, медицинская, фармацевтическая, частная сыскная, образовательная деятельность (образовательная лицензия не нужна, если предприниматель сам оказывает эти услуги). Крепкий алкоголь предпринимателям продавать нельзя, поэтому для такого бизнеса придется открывать ООО. Чтобы получить лицензию, надо выполнить определенные требования, поэтому стоит заранее узнать про эту процедуру.
Сразу после регистрации ИП начинается начисление страховых взносов. Эти платежи предприниматель обязан перечислять за себя, даже если бизнес пока не ведет или не получает дохода. Минимальная сумма страховых взносов за полный 2019 год равна 36 238 рублей. Если доход превысит 300 000 рублей, надо заплатить еще 1% от суммы сверх этого лимита. При наличии работников взносы надо перечислять и за них. По трудовому договору тарифы взносов составляют от 30,2% до 38,5%, а по договору ГПХ – 27,1% от сумм, выплаченных работнику.

Надеемся, что наша статья помогла вам разобраться, как стать предпринимателем, с чего начать свое дело. А личный опыт вы получите только в реальной деятельности. Пусть она будет успешной!

Успешность — это результат поставленной цели, а не каких-то качеств

Рассказывает Анна Кадикова, владелица независимой книжной лавки «Чарли»

Мне не совсем понятно, что значит качество. Есть умения, есть навыки, а качества вроде воли к победе или порядочности обычно встречаются в плохих советских фильмах и эйчар-анкетах, а не в жизни. Бизнес нельзя вести, если у человека психоз или шизофрения, но это не качество, а болезнь. Невозможно приобрести качество «быть успешным», потому что успешность — это не качество, а результат поставленной цели.

Если говорить о качествах характера, мне не кажется, что набор предпринимателя отличается от набора непредпринимателя. Чтобы быть здоровым, предприниматель должен делать ровно то же самое, что и все остальные люди, — заботиться о своём здоровье. Чтобы быть профессионалом — прокачивать навыки, учиться, ставить достижимые цели. А богатство — не всегда цель бизнеса: например, книготорговля больше про идею, чем про прибыль. И непонятно, какое качество должен воспитывать в себе книготорговец, — точно не качество зарабатывания.

Не думаю, что предприниматели допускают ошибки из-за отсутствия какого-то качества, скорее от нехватки опыта. Поэтому мечтать о качествах успешности, чтобы не допускать ошибок, быть самым счастливым и богатым бизнесменом, — неадекватный подход. Предпринимателю нужно делать то, во что он верит, и так, как считает нужным, а о его качествах пусть судит команда, партнеры и покупатели.

📜 Лицензирование деятельности

Закон о лицензировании деятельности — 99 ФЗ

Чтобы заниматься определенной работой, нужна лицензия. Ее получают частные детективы, производители оружия и лекарств, владельцы детских центров и страховых компаний. Список длинный — посмотреть весь можно в законе о лицензировании.

Кому нужна лицензия — статья 12 закона о лицензировании

Если вы нашли себя в этом списке, вам нужна лицензия: работать без нее незаконно, и за это наказывают по административной или уголовной статье. В зависимости от масштабов деятельности можно получить штраф от 50 000 до 500 000 рублей, попасть под арест, исправительные работы или лишиться свободы до пяти лет.

Читать в «Деле»

Что бывает за работу без лицензии

Учитывайте налоги

В топе статей для предпринимателей всегда есть тема налогов. Из этого делаем вывод, что она волнует бизнесменов всегда, вне зависимости от стажа и возраста. Законодательство в этой сфере постоянно меняется, появляются новые льготы или становится другим порядок предоставления отчетности.

Сразу оговоримся, что в этой статье мы не будем затрагивать сложную систему налогообложения юридических лиц, так как начинающим предпринимателям лучше всего начать с более простых форм. В рамках этой темы поговорим только про налоги для самозанятых и индивидуальных предпринимателей.

Налог для самозанятых

Начнем с самого простого – самозанятый гражданин. Эта форма появилась относительно недавно. Вы легко сможете справляться с налоговой обязанностью, если выберете ее. Все делается через приложение на телефоне. Налоговая ставка зависит от того, с кем вы работаете. Если это физические лица – 4%, а для юридических и ИП – 6%.

Для самозанятых есть верхний порог дохода – 2,4 миллиона рублей в год. Суммы, которые получены свыше, облагаются 13% и учитываются как НДФЛ. Если рассчитывать предельную сумму помесячно, то выходит по 200 000 руб. На старте бизнеса это хороший показатель, поэтому волноваться о том, что вы превысите порог, не стоит.

Налоги для индивидуальных предпринимателей.

Для индивидуальных предпринимателей все немного сложнее. Придется выбрать на какой системе налогообложения вам будет выгоднее работать – обычная или упрощенная. Если обобщать все условия, то «упрощенка» является наиболее выгодной. Ставка – 6% от всей полученной прибыли и минимум отчетности.

Если не выбирать упрощенку при постановке на учет, то по умолчанию устанавливается ОСНО. По ней необходимо уплачивать: налог на прибыль, НДС и другие

Стоит учесть, что некоторым организациям – контрагентам важно, чтобы вы платили НДС. А на упрощенке он не уплачивается

Если вы планируете нанимать сотрудников, то к вашим обязанностям добавятся уплата НДФЛ за них и отчисления в фонды: ПФР, ОМС и ФСС. Они осуществляются отдельными платежами.

Бумажной работы, если вы выбрали ИП, больше, чем при оформлении себя как самозанятого. Но вы сможете получить опыт и навыки документооборота, что поможет вам развиться как предпринимателю. Если не готовы к этому – наймите бухгалтера на аутсорсе.

Краткая история

Первые предприниматели появились в эпоху глубокой древности. «Предком» современного бизнесмена можно считать активного вождя племени. Его «бизнес-активность» в основном заключалась в завоевании новых территорий или создании каких-либо грандиозных объектов, к примеру, плотины на горной реке для создания водохранилища, чтобы улучшить местный микроклимат и увеличить урожаи.

В период существования Советского Союза предприниматель получил легализацию. Поспособствовал этому Закон «Об индивидуальной трудовой деятельности», который появился в 1986 году.

В соответствии с положениями этого документа допускалась индивидуальная трудовая деятельность. Распространялась она на промыслы кустарно-ремесленного типа, бытовые услуги населению и прочие виды деятельности, предполагающие только личный труд самого гражданина и членов его семьи. Нанимать работников было еще нельзя.

Принятый в 1991 году Закон «О предприятиях и предпринимательской деятельности» наделил граждан правом ведения бизнеса не только в индивидуальном порядке. Он разрешил создавать предприятия, привлекая наемных сотрудников.

Ошибка первая: неоправданные ожидания лёгкого и быстрого успеха

Множеству начинающих предпринимателей кажется, что стоит только начать свой бизнес, как всё должно пойти как по маслу: начнутся продажи, поставщики будут выстраиваться в очередь с заманчивыми предложениями, все проблемы с государственными органами разрешит бухгалтер или юрист, а конкуренты тихо исчезнут с рынка. Это совсем не так, поэтому бизнесмену надо быть готовым к трудностям и разочарованиям.

Практика показывает, что люди почему-то готовы прилагать гораздо больше усилий для построения успешной карьеры в чьём-то бизнесе, чем для развития своего дела. Вспомните, сколько сил и времени у вас ушло на то, чтоб получить свою сегодняшнюю должность? Годы учёбы в вузе и на дополнительных курсах, стажировка, изучение правил работы в коллективе и общения с начальством, постоянное развитие профессиональных навыков и т.д. Почему же собственный бизнес кажется более простым занятием?

А ведь вместо одного начальника у предпринимателя появятся, как минимум, десять: покупатели, клиенты, государственные органы, поставщики, арендодатели и т.д. Со всеми этими людьми и структурами надо будет уметь взаимодействовать, понимать их цели и потребности, выполнять свои обязательства. Так что собственный бизнес вести ничуть не легче, чем работать на кого-то, хотя трудности в нём будут другого порядка, чем на наёмной работе.

Как рассчитать платежи на ПСН?

Чтобы понять, сколько нужно заплатить государству, предпринимателю, прежде всего, нужно разобраться с понятием налогового периода. В ПСН под этим термином понимают срок действия патента.

Сейчас ситуация складывается следующим образом:

• максимальный срок – 12 месяцев;
• патент должен «укладываться» в календарный год: то есть, взять патент с декабря 2021 по февраль 2022 года не получится;
• минимальный срок – 1 месяц: оформить ПСН на 10 или 20 дней нельзя.

Следующий момент – потенциальный доход. Его размер определяется региональными властями, поэтому стоимость патента в Москве или Астрахани будет разной. Ранее максимальная стоимость ограничивалась Налоговым кодексом, но с 2021 года эту норму отменили.

Чтобы рассчитать стоимость ПСН в вашем регионе, воспользуйтесь калькулятором на сайте ФНС:

• укажите налоговой период – срок, на который планируете оформить ПСН;
• выберете ваши УФНС и муниципальное образование из списка;
• укажите вид деятельности;
• в некоторых регионах на стоимость патента влияет количество сотрудников – в этом случае появится дополнительная строка, куда нужно будет ввести это значение.

К примеру, на октябрь стоимость патента на парикмахерские услуги в Москве, в Отрадном обойдется в 5045 руб., а в Калуге – всего 2299 руб.

Сроки оплаты патента

Патент оплачивают в зависимости от срока его действия:

• до 6 месяцев – платим полную стоимость до окончания срока действия патента: например, патент на третий квартал нужно оплатить не позднее 31 октября;
• от 6 до 12 месяцев – в первые 90 дней действия патента нужно оплатить ⅓ суммы, а оставшиеся ⅔ – до конца действия патента.

Если предприниматель досрочно прекращает работу в качестве ИП, то величину налога ему пересчитают в ФНС. В этом случае оплатить патент нужно будет в течение 20 дней после снятия с учета в качестве налогоплательщика.

Реквизиты для оплаты выдает налоговая вместе с патентом. Если ИП вовремя не оплатит патент, ФНС вправе выставить требование на уплату штрафов, пени и недоимок согласно п.2 и 2.1 ст. 346.51 НК РФ. 

Фиксированные страховые взносы оплачивают до 31 декабря, а 1% с доходов свыше 300 тыс. руб. – до 1 июля следующего года. 

На какие льготы могут рассчитывать плательщики ПСН?

В некоторых регионах предприниматели могут рассчитывать на нулевую налоговую ставку в соответствии с Федеральным законом от 31.07.2020 № 266-ФЗ. Условия присоединения к «бонусной программе» также утверждаются местными властями. 

Чаще всего требования к ИП выглядят следующим образом:

• Гражданин получил статус ИП после введения налоговых каникул. Под эту категорию попадают также бывшие ИП, которые сначала прекратили свою деятельность, а затем решили её возобновить.
• С момента регистрации предпринимателя в качестве ИП прошло не более 2 календарных лет.
• Виды деятельности, попадающие под налоговые каникулы, приносят от 70% и более доходов предпринимателя.
• ИП использовал режим ПСН в течение минимум двух налоговых периодов без перерыва. Если были перерывы, то о налоговых каникулах придется забыть.
• Деятельность ИП попадает под действие налоговых каникул. Конкретный перечень составляют региональные власти, используя формулировки из ОКВЭД 2 (для бытовых услуг – из ОКПД2).

Как начать бизнес с нуля

Предприниматель обязан выполнить несколько первых шагов. Для начинающих открытие малого бизнеса и его будущее развитие будут зависеть от качества их выполнения.

1. Идея. Определяется направление деятельности, формат и характеристики бизнеса. Нужно понять уникальность своего дела, сформировать акценты на преимуществах и подарить клиентам качественную услугу или товар.
2. Бизнес-план. Простые расчеты на бумаге с определением и подготовкой всех расходов (включая потенциальные). Рекомендуется выяснить, какие направления бизнеса нужно расширить или изменить через некоторое время, куда и как вложить заработанные деньги. Обязательно проводится расчет точки безубыточности для определения объема прибыли.
3. Действия. В зависимости от выбранного направления деятельности, необходимо заняться поиском помещений, выбором оборудования, рабочих инструментов, мебели и т. д.
4. Персонал. На начальном этапе предприниматель сам может выполнять все работы. Некоторые виды бизнеса требуют поиска персонала. Будущие сотрудники должны соответствовать ряду установленных правил и условий.
5. Запуск. Открытие магазина, производственного цеха или предоставление своих услуг. Работа в тестовом режиме поможет отрегулировать все аспекты и решить имеющиеся недочеты.
6. Прибыль. Создается первая прибыль, формируется чистый доход с распределением денег для погашения задолженностей или расширения бизнеса.

Невозможно сразу выяснить, какой бизнес лучше начать, ведь нужен анализ, прогнозирование, учет личных качеств и особенностей. Стартовый этап деятельности позволит понять, действительно ли выбранная ниша подходит под возможности человека.

Способность балансировать между стратегией и тактикой

Рассказывает Алексей Каранюк, основатель компании Finmodel.bz

Для себя я отметил такую вещь, как умение балансировать между стратегией и тактикой. Умение жить в текущем моменте и отталкиваться от реальной ситуации с одной стороны, а с другой стороны — мыслить стратегически и двигаться к цели. Есть такое выражение: «Хорошая стратегия базируется на хорошей тактике», и для меня предприниматель — это тот, кто живет в текущем моменте, но при этом двигается к большой цели.

Долгое время поиск баланса между стратегией и тактикой доставлял мне сложности. Только в этом году, может быть, из-за возрастных изменений или накопленных ошибок я смог нащупать золотую середину.

Мне повезло, что в июле я остался без сбережений из-за ситуации с коронавирусом, и мне пришлось научиться балансировать. Раньше я закапывался в стратегии или утопал в практике, так, что в итоге не было либо роста, либо денег. На построении воздушных замков с одной стороны и закапывании в операционке с другой я, кажется, потерял миллионы.

Сейчас у меня два типа продуктов:

• с маленьким чеком, который дает деньги здесь и сейчас, но не дает развития;
• с большим чеком, но с переговорами по 3-6 месяцев, но этот продукт — путь к большому росту и новым возможностям.

И я стараюсь не забывать об обоих продуктах и работать в двух направлениях. Например, каждые два-три дня я решаю, что для меня важнее — подумать о завтра или сфокусироваться на сегодня, — и стараюсь держаться середины.

Не торопитесь бросать работу по найму

Свой бизнес кажется заманчивой перспективой, когда толкаешься в метро по дороге в офис. Работа на себя позволяет спокойно просыпаться когда хочешь, уходить на больничные и вовремя забирать детей из школы.

Но когда вы уволитесь, спокойнее не станет:

• Чтобы всё успеть, просыпаться придётся рано
• Уйти на больничный — значит потерять доход
• Забирать детей из школы посреди рабочего дня будет всё так же неудобно

И всё это на фоне нестабильного заработка. Чтобы не пожалеть о своём выборе, подготовьте почву, прежде чем уходить из офиса. Самый комфортный вариант — начать продавать продукт или услугу в свободное время. И уволиться, только когда наработаете первичный пул клиентов и получите первые серьёзные деньги.

Если совмещать работу по найму и бизнес не получится, учтите своё время и зарплату в бизнес-плане. Так проще понять, целесообразно ли заниматься своим делом, или лучше остаться наёмным работником.

С чего начинать предпринимательскую деятельность

Определение собственного дела

Любой гражданин Российской Федерации имеет право уйти со своей основной работы и начать работать с собственным делом. Возможность этого диктует 2 статья Uражданского Кодекса нашей страны. Под этим термином скрывается самостоятельная деятельность, направленная на получение прибыли любым законным путем.

Важно знать

Все риски на себя берет человек, решивший заняться бизнесом. Он самостоятельно определяет опасности развития, над ним не стоит начальства с нагайкой. При желании он сам может нанимать работников.

Кроме того, в соответствии с Налоговым Кодексом бизнесмен обязан регулярно отчислять определенный процент своих доходов государству. О том, что облагается налогом, мы поговорим немного позже.

Работа вне закона

Конечно, огромное количество сборов от государства не слишком хорошо влияет на развитие собственного бизнеса. Поэтому немалая часть людей предпочитает укрывать свои доходы от налоговой, не регистрируясь в качестве учредителя фирмы или частного предпринимателя. Если он регулярно совершает какие-то деяния, получая за них прибыль, то подпадает под ответственность.

Первый вид наказания ― административное. Если человек постоянно ведет предпринимательскую деятельность, ему могут назначить штраф в размере от 500 до 2000 рублей. Если за время работы предприятия было заработано более 250 тысяч рублей, то штраф повышается до 300 000 или заменяется обязательными работами.

Кроме этого, предприниматель обязан заплатить все налоги и отдать штраф в размере 10 или 20 процентов от реального дохода фирмы.

Отчетность

Налоговые ставки

Каждый бизнесмен должен ознакомиться со всеми налоговыми ставками. Необходимо платить практически за все. Поэтому, если вы не слишком хорошо разбираетесь в бухгалтерском деле, лучше нанять специалиста по аутсорсу. В противном случае через пару месяцев можно обнаружить, что вы сильно задолжали государству.

В первую очередь необходимо отдавать определенный процент с собственного дохода ― в зависимости от формы деятельности. Нужен Единый Социальный Взнос для формирования будущей пенсии. Помимо прочего на алкоголь и сигареты вводится акциз ― процент с каждого произведенного продукта.

Интернет-сервисы

Если вы не хотите заниматься бумагой и считать все вручную, приобретите один из программных продуктов для формирования электронной отчетности. С их помощью можно сдавать информацию, не выходя из дома.

Вот примеры таких программ:

• 1С. Самый популярный софт из этого семейства на просторах СНГ. Обладает ничем не ограниченными возможностями, легко адаптируется под любую фирму. Есть собственный язык программирования.
• «Контур». Простая в освоении вещь, у которой также есть немало полезных функций. Обладает очень простым русскоязычным интерфейсом. Сотрудничает с организацией.

Сроки отчетности за налоги

Они напрямую зависят от того, о какой налоговой ставке идет речь. Единый Социальный Взнос необходимо платить раз в месяц, до 25 числа истекшего отчетного периода. Акцизы и НДС необходимо отдавать в момент производства и поставки в реализацию.

Часть налогов необходимо платить один раз в год, летом или зимой. Но нарушение настолько лояльных сроков придется заплатить достаточно ощутимый штраф. Встречаются налоги, которые необходимо отдавать государству в течение 2 или 3 месяцев равными частями. О том, какой порядок использовать вам, лучше уточнять индивидуально у налогового инспектора.

Организация учета и отчетности

Интуиция или «чутье» необходимы любому предпринимателю. Однако часть вопросов не удастся решить, если не построить грамотную систему учета деятельности компании. Сбор статистических данных важен для отчетности в определенных государственных структурах:

• Федеральной налоговой службы (в зависимости от региона регистрации предпринимателя, выбранной системы налогообложения);
• Пенсионном фонде (независимо от наличия сотрудников);
• Фонде социального страхования (обязательно при официальном трудоустройстве работников).

Если предприятие небольшое, вести учет может собственник (ИП, директор, учредитель). В крупных компаниях этим занимается специальный отдел (бухгалтеры или финансисты).

Грамотный учет поможет спрогнозировать дальнейшее направление работы

Что такое ИП?

По сути ИП – это альтернатива предприятия для физ. лиц. Юридическое лицо не имеет права регистрировать свой бизнес таким образом, так как это другой уровень ответственности. Физ. лица же в свою очередь зачастую не имеют средств, возможностей и квалификации для оформления статуса юридического лица.

Статус индивидуального предпринимателя обязательно нужно оформить, чтобы стать на налоговый учёт и заниматься своей деятельностью законно. Оформить ИП может любой гражданин РФ, не имеющий следующих ограничений:

• несовершеннолетие (меньше 18 лет);
• ограниченная дееспособность (по причине судимости).

Иностранные граждане также имеют право оформлять ИП, наравне с остальными жителями страны.

В чём разница между ИП и юридическим лицом?

Основное различие состоит в том, что индивидуальный предприниматель вкладывает собственные средства в развитие своего бизнеса и может быть ни с кем не связан финансово-партнёрскими обязательствами. Юрлица же используют уставной капитал или же свою долю в нём, если в составе юридического лица несколько человек.

Уровень ответственности у данных форм предпринимательской деятельности принципиально разный, это отражается в налогообложении, а также штрафах в случае нарушений. Деятельность ИП регламентируется следующими постановлениями:

• НК РФ (Налоговый кодекс Российской Федерации);
• ФЗ № 129 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

В данных нормативных актах указано всё необходимое для регуляции любых процессов, связанных с ИП.

Обязательно ли оформлять ИП?

Да, это необходимо

Неважно, чем занимается предприниматель и какие доходы это приносит – необходимо оформиться, чтобы платить налоги. Некоторые граждане рискуют и занимаются бизнесом, не сообщая о себе налоговым органам, но это прямой путь к большому штрафу – нелегальный заработок рано или поздно будет замечен инспекцией

Маркетинг в предпринимательской деятельности

Чтобы убедить клиентов покупать ваш продукт, поставщиков, предоставлять вам кредитные линии, банки, кредитовать ваш бизнес, а инвесторов, инвестировать, вам нужно рассказать свою историю. При разработке своей истории первое, что нужно сделать, это ответить на вопрос «Почему?». Почему вы основали свою компанию? Почему этот продукт или услуга? Почему вы? Чтобы помочь вам понять причину создания вашего продукта, вы также можете спросить своих клиентов: «Почему они покупают ваш продукт?». Почему ваши сотрудники хотят работать в вашей компании?».

Здесь важно отметить, что ваша история должна быть запоминающейся и такой, которой люди могли бы поделиться. Начальной площадкой для знакомства людей с вашей компанией может выступать собственный коммерческий сайт

Он является одновременно визитной карточкой и торговой точкой. После того как сайт создан можно начинать заниматься маркетингом:

Помните, ничто не разрушает плохой бизнес быстрее, чем хороший маркетинг.

Любой компании полезно показывать свою любовь и приверженность своим клиентам. Вначале своего пути, компании тратят огромное количество времени и бюджетных средств на привлечение клиентов, но как только потенциальный клиент становится клиентом, они забывают его.

Есть несколько способов показать свою любовь:

• Всегда нужно стараться угодить клиенту. Это значит, что сотрудники могут делать то, что им необходимо, когда клиенту это нужно. Поэтому вам нужны сотрудники со здравым смыслом, а значит нужно проводить качественную кадровую политику.
• Всегда быть отзывчивым. Не заставляйте клиента ждать и всегда отвечайте на его запросы вовремя.
• Научиться извиняться. Выработать способность принимать весь удар неудачи на себя и не обвинять в этом клиента.
• Качественный сервис после продажи продукта или услуги.

Если вы заботитесь о своих клиентах, они будут доверять вам, а доверие – это быстрый путь к привлечению клиентов.

Пришло время поговорить о ваших продажах. Откуда приходят ваши клиенты? Вы решаете проблему, которую думали решить? Вы продаете больше или меньше продукции, чем вы планировали? Какова ваша цена?

Как начинающий предприниматель, вы будете обращать внимание на такой показатель, как количество покупателей. На первый взгляд, это интересно, но не даст вам никакой информации или понимания того, почему ваш бизнес растет или падает

Один из лучших способов определить, действительно ли улучшается ваш продукт или услуга – это использовать когортный анализ. Не будем подробно его здесь описывать, т.к. это целая отдельная тема. Только стоит сказать, что это разделение ваших клиентов на связанные группы, а не рассмотрение их как одного целого.

Когортный анализ обычно включает кластеризацию пользователей по дням, неделям или месяцам, когда они впервые начали использовать ваш продукт. Самое замечательное в таком анализе то, что каждая новая группа дает возможность начать с нового набора пользователей (кластера). Это позволяет вам оценить, насколько хорошо вы взаимодействуете с клиентами или аудиторией, независимо от роста продаж.

В заключение данной темы стоит затронуть расходы на привлечение клиентов. Какова его стоимость? Какой источник экономически эффективен? Здесь вы также можете использовать когортный анализ для контроля роста или уменьшения стоимости привлечения клиентов.

Шаг 3. Подготавливаем документы

Пакет документов для открытия ИП состоит всего из 3 обязательных бумаг:

1. Заявления по форме Р21001 – 1 экз. Состоит из 5 страниц, которые необходимо заполнить в точном соответствии с паспортом. С подробной пошаговой инструкцией по заполнению Р21001 вы можете ознакомится на этой странице.
2. Копии паспорта – 1 экз. Необходимо сделать копию всех страниц (даже пустых) паспорта. Каждую страницу паспорта лучше разместить на отдельном листе, но принципиального значения это не имеет.
3. Квитанции об оплате госпошлины – 1 экз. Необязательно, если выбрать наш сервис. Квитанцию на уплату государственной пошлины проще всего сформировать на сайте ФНС в режиме онлайн. О том, как быстро и правильно сформировать квитанцию читайте на странице про оплату госпошлины.

Дополнительно к вышеперечисленным трем основным бумагам, для открытия ИП могут также понадобится:

1. Уведомление о переходе на УСН – 3 экз.
2. Заявление на ПСН – 1 экз. Его можно сдать вместе с остальными документами на регистрацию, но оплатить стоимость патента можно будет только после постановки на учет в качестве ИП.
3. Доверенность на представителя – 1 экз. Доверенность понадобится, если бумаги будут подаваться представителем будущего предпринимателя.

Обратите внимание, что нотариальное удостоверение документов не требуется, если начинающий ИП сдает их в налоговый орган сам или регистрируется онлайн. Если же бумаги в налоговую будет сдавать представитель ИП, то заявление и паспорт придется заверить у нотариуса